Взаиоморасчеты
Подсистема взаиморасчетов отвечает за оценку состояния взаимных обязательств предприятия и его контрагентов, а также за их анализ
1.учет фактической (безусловной) и планируемой (условной) задолженности;
2.учет взаиморасчетов с детализацией до объекта расчетов, расчетного/планового документа;
3.использование различных валют при проведении взаиморасчетов;
4.проведение взаимозачетов и списание задолженности;
5. формирование и согласование актов сверки;
6.анализ состояния расчетов, выявление просроченной задолженности.
Основным профилем для работы с подсистемой учета взаиморасчетов является Бухгалтер.
Определение задолженности
С точки зрения момента возникновения обязательств предприятия перед поставщиками или покупателями задолженность можно разделить на планируемую (условную) и фактическую (безусловную).
Фактическая задолженность изменяется в момент перехода прав собственности на товары и в момент получения денежных средств одной из сторон. Она формируется при отражении соответствующих хозяйственных операций (отгрузка товаров, получение оплаты от клиента, получение товаров от поставщика, оплата поставщику и т. д.). Если есть фактическая задолженность предприятия перед клиентом или поставщиком на текущий момент времени, то такую задолженность будем называть «наш долг». Если есть задолженность перед нашим предприятием, то это «долг клиента» или «долг поставщика». Данные о фактической задолженности в системе всегда можно получить только на текущий момент времени.
Планируемая задолженность возникает по событиям, совершение которых планируется в будущем, и отражает выполнение обязательств каждой из сторон согласно некоторому плану – например, плану оплат или плану отгрузок (закупок). Планируемые даты оплаты и отгрузки (закупки) фиксируются либо в заказах клиентов (заказах поставщику), либо в документах отгрузки (поступления), оформленных без указания заказа. На основании планов движения товаров и денежных средств определяются ожидания по оплате (отгрузке) товаров и прогноз просроченной задолженности.
Рассмотрим более подробно, как указываются плановые даты оплат, отгрузок и поступлений.
Если расчеты ведутся по заказам клиентов, то план оплат этих заказов с разбивкой по суммам и датам фиксируется в документе Продажи – Оптовые продажи – Заказ клиента (гиперссылка К оплате, этапы не заданы реквизита Оплата на закладке Основное).
План отгрузок по заказу также фиксируется в заказе, даты отгрузок указываются на закладке Товары. Даты отгрузок можно указать для каждой позиции в отдельности (поле Дата отгрузки в строках табличной части заказа). Для отгрузки товаров одной датой необходимо установить признак Отгружать одной датой, определяющий возможность отгрузки заказа по частям.
Аналогичным образом даты оплаты и даты поступления товаров фиксируются в заказах поставщикам.
В документах отгрузки, сформированных без заказа клиента, также есть возможность указать плановую дату, к которой должна поступить оплата по реализации (документ Реализация товаров и услуг, реквизит Оплата на закладке Основное).
Итак, независимо от того, ведется документооборот по продажам и закупкам по заказам или без заказов, всегда известен план получения денежных средств, получения товаров, отгрузки товаров, оплаты товаров. Относительно этого плана можно вычислить, просрочена или нет задолженность предприятия, клиента или поставщика.
Пример
Сумма по заказу клиента составляет 1 000 руб. Отгрузка выполнена без получения аванса на 800 руб. Оплата производится согласно плану в два этапа: 400 руб. клиент должен заплатить к 15 августа и еще 600 руб. – к 30 августа. Если клиент не произвел оплату, то фактический долг будет равен 800 руб. На 10 августа этот долг не будет считаться просроченным, а на 16 августа 400 руб. будут считаться просроченным долгом, и еще 400 руб. – непросроченным долгом. На 31 августа просроченный долг составит уже 800 руб. Если клиент 20 августа заплатил 700 руб., то 21 августа долг клиента будет равен 800 - 700 = 100 руб. Он не считается просроченным, а 31 августа уже станет просроченным долгом.
Просрочен долг предприятия перед покупателем или нет, вычисляется аналогично относительно плановых дат и сумм отгрузки. Долг предприятия тоже может быть просрочен или не просрочен.
Зная общую планируемую сумму поступления денег от клиента и сумму фактически поступившей оплаты, всегда можно вычислить сумму, которая ожидается к поступлению, то есть сумму К оплате. В нашем примере, если клиент ничего не заплатил по заказу, к 31 августа сумма к оплате будет равна 1 000 руб., вся сумма будет считаться просроченной. Если клиент 20 августа заплатил 700 руб., то на 21 августа сумма к оплате равна 1 000 - 700 = 300 руб., сумма задолженности не просрочена. На 31 августа к оплате по-прежнему будет 300 руб., но задолженность уже станет просроченной.
Если долг клиента больше нуля, то есть сумма поступившей оплаты меньше суммы, на которую выполнена отгрузка, то справедлива формула: К оплате = Долг клиента + Сумма неотгруженных товаров.
Аналогично можно вычислить сумму К отгрузке, ориентируясь на суммы уже отгруженного товара, общую сумму по заказу, а также плановые сроки отгрузки. Если оформление торговых операций с клиентами выполняется без использования заказов, то сумма к отгрузке всегда будет нулевая, так как вся отгрузка выполняется сразу при проведении накладной на реализацию товаров.
Если наш долг перед клиентом больше нуля, то есть сумма поступившей оплаты больше, чем сумма выполненной отгрузки, то:
К отгрузке = Наш долг + Сумма неоплаченных (и, соответственно, неотгруженных) товаров.
Режимы ведения взаиморасчетов
Поддерживаются режимы ведения взаиморасчетов (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты):
1.Офлайн – распределение расчетов по документам выполняется фоновым заданием по расписанию (офлайн). Для запуска распределения расчетов предусмотрено регламентное задание Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками. Вместо регламентного задания возможен автоматический запуск фонового задания с использованием соответствующих функциональных опций Автоматически запускать фоновое задание расчета взаиморасчетов при проведении документов и Автоматически запускать фоновое задание расчетов взаиморасчетов из отчетов (НСИ и администрирование - Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты). При изменении суммы взаиморасчетов, суммы регламентированного учета и суммы управленческого учета формируются записи в регистре сведений «Задания к распределению расчетов с поставщиками», «Задания к распределению расчетов клиентами».
1.Онлайн – распределение расчетов по документам запускается сразу в транзакции проведения документов (онлайн). Данный режим исключает необходимость запуска регламентных и фоновых задания по распределению взаиморасчетов при печати первичной документации и формировании отчетов в валюте, отличной от валюты расчетов. При выборе данного режима:
выполнятся поиск невыполненных заданий по распределению расчетов с партнерами (клиентами/поставщиками) за все периоды. Если есть невыполненные задания, то будет произведен запуск отложенных расчетов до перехода на онлайн. Если есть невыполненные задания за прошлые периоды и установлена дата запрета, то не удастся запустить распределение расчетов из-за установленной даты запрета, то есть перейти на онлайн.
результатом выполненных заданий является формирование движений по регистрам «Расчеты с клиентами по документам», «Расчеты с поставщиками по документам». По результату перехода на онлайн в документах, созданных до перехода на онлайн, будут записи по регистрам «Расчеты с клиентами по документам» и «Расчеты с поставщиками по документам» и записи по новым регистрам «Расчеты с клиентами по срокам», «Расчеты с поставщиками по срокам». Перед непосредственным переходом на онлайн выполняется регламентное задание по актуализации движений документов по данным взаиморасчетов в рамках закрытия, дважды: первый раз - без блокировки, второй - с блокировкой ввода новых документов и изменения старых, если за это время оформляли документы.
в момент перехода на онлайн данные взаиморасчетов копируются из «старых регистров» в новые регистры. Записи по «старым регистрам» не очищаются. Для новых документов, сформированных в режиме онлайн, не формируются записи по «старым регистрам».
автоматически отключаются функциональные опции Автоматически запускать фоновое задание расчета взаиморасчетов при проведении документов и Автоматически запускать фоновое задание расчетов взаиморасчетов из отчетов.
В новых базах по умолчанию включается режим расчетов Онлайн.
Сравнительная характеристика режимов ведения взаиморасчетов представлена в таблице.
В режим Офлайн:
1.Распределение расчетов выполняется фоновым заданием. По результату выполнения фонового задания формируются регистры «Расчеты с клиентами по документам» и «Расчеты с поставщиками по документам».
2.Обеспечивается указание графика оплаты в заказе, уточнение которого выполняется непосредственно в заказе (при расчетах по заказам).
3.Запрет отгрузки выполняется как при наличии условной (плановой), так и безусловной (фактической) задолженности и/или просроченной задолженности (при установленных опциях Запрещать отгрузку при сумме задолженности более и/или При наличии просроченной задолженности).
1.Предусмотрен набор регистров:
«Расчеты с клиентами»/ «Расчеты с поставщиками» - носят предварительный характер.
«Расчеты с клиентами по документам»/«Расчеты с поставщиками по документам» - используются для хранения распределения суммы расчетов оперативного регистра накопления на долг и предоплату, расчета сумм взаиморасчетов в управленческой и регламентированной валюте учета.
В режиме Онлайн:
1.Выполняется оперативный расчет при проведении документов, что исключает запуск регламентного задания по распределению расчетов.
2.Перераспределение происходит с момента изменения документа, а не сначала месяца.
3.Доступно наличие информации о сроках погашения задолженности (даты планового погашения задолженности, даты возникновения задолженности).
4.Обеспечивается указание графика оплаты в заказе с возможностью уточнения в накладной (при расчетах по заказам).
5.Поддерживается анализ условной (плановой) и безусловной (фактической) задолженности с использованием соответствующих отчетов по взаиморасчетам с поставщиками/клиентами (в том числе и в валюте взаиморасчетов).
6.Запрет отгрузки выполняется при наличии безусловной (фактической) задолженности и/или просроченной задолженности (при установленных опциях Запрещать отгрузку при сумме задолженности более и/или При наличии просроченной задолженности).
7.Расширенные версии отчетов по взаиморасчетам с поставщиками/клиентами (предусмотрены те же отчеты, что и в режиме ведения взаиморасчетов Офлайн). При таком режиме в отчетах предусмотрены дополнительные поля – Расчетный/плановый документ, Дата возникновения, Дата планового погашения.
Предусмотрен набор регистров:
«Расчеты с клиентами»/ «Расчеты с поставщиками» - носят предварительный характер.
«Расчеты с клиентами по срокам»/ «Расчеты с поставщиками по срокам» - используются для хранения распределения суммы расчетов оперативного регистра накопления на долг и предоплату, расчета сумм взаиморасчетов в управленческой и регламентированной валюте учета.
«Плановые оплаты от клиентов»/ «Плановые оплаты поставщикам» - используются для хранения актуального графика оплаты объектов расчетов и отражения поступивших оплат. В дальнейшем должен заменить ресурс «КОплате».
«Плановые отгрузки клиентам»/ «Плановые отгрузки поставщиков» - используются для хранения плана отгрузок/поставок в суммовом выражении. В дальнейшем регистр призван заменить ресурсы «К отгрузке» и «К поступлению».
Распределение плановых расчетов в фоновом режиме
Если включена опция Выполнять распределение плановых расчетов в фоновом режиме (НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты), то при проведении документов датой ранее текущего дня распределение плановых оплат, отгрузок и поставок будет переноситься в фон.
Предназначение опции - ускорить процедуру проведения документа путем переноса в отложенное фоновое задние расчетов движений по плановым регистрам. Действует всегда, а не только, когда будут распределены все здания из регистра «Задания к распределению расчетов».
Порядок распределения плановых расчетов (оплат, отгрузок и поставок):
1.После проведения документа в регистр заданий добавляется информация об измененных расчетах.
2.Если фоновое распределение еще не запущено, запускается менеджер потоков.
3.Транзакция документа завершается.
4.Менеджер потоков в фоне распределяет задания к расчету на несколько фоновых заданий – потоков.
5.Когда заданий не остается - менеджер потоков завершается.
Переоценка валютных средств и закрытие месяца (в режиме расчетов «Онлайн»)
В закрытии месяца в операции Актуализация движений документов по данным взаиморасчетов происходит актуализация движений управленческого баланса, построчный расчет сумм взаиморасчетов, пересчет движений ряда оборотных регистров.
В рамках регламентного задания Актуализация движений документов по данным взаиморасчетов предусмотрено два пункта:
1.Формирование движений.
2.Расчет курсовых разниц по взаиморасчетам с клиентами и поставщиками.
Пункт 1. Формирование движений.
При изменении движений по регистрам накопления «Расчеты с клиентами», «Расчеты с поставщиками» (например, внесены изменения в документ) добавляется задание к закрытию месяца «Формирование движений по расчетам с партнерами и переоценка расчетов». Задания к пересчету формируются автоматически при проведении документов.
Пункт говорит о том, что в периоде были изменения расчета и необходимо пересчитать регистр сведений «Суммы документов в валюте регл.», использующийся для отражения документов в регл. и упр. учете и во многих других офлайновых механизмах. Он содержит построчное распределение сумм взаиморасчетов (по товарам или по расшифровкам).
При актуализации движений выполняется сравнение суммы долга и предоплаты в валюте регл. учета регистра
РасчетыС_ТипРасчетов_ПоСрокам («Расчеты с поставщиками по срокам»/»Расчеты с клиентами по срокам») и суммы записей в регистре сведений «СуммыДокументовВВалютеРегл» с отбором по типу расчетов. Если суммы отличаются, то выполняется перезаполнение сумм. Аналогично для упр. сумм.
Пункт 2.Расчет курсовых разниц по взаиморасчетам с клиентами и поставщиками.
Этот пункт предназначен для переоценки по данным оперативных регистров (регл. и упр. валюты).
База ОУ – регистры-источники курсовых разниц. Берутся остатки регл. и упр. сумм расчетов в регистрах накопления
РасчетыС_ТипРасчетов_ПоСрокам («Расчеты с поставщиками по срокам»/»Расчеты с клиентами по срокам») на конец месяца и сравниваются с расчетными суммами по курсу на конец месяца.
При актуализации на начало последнего дня месяца добавляется корректирующая запись по каждому расхождению.
В закрытии месяца отдельным пунктом после формирования финансового результата идет переоценка в рамках задания Регламентированный учет – Расчет курсовых разниц по данным плана счетов (регл. и упр. валюты). База для расчета курсовых разниц по БУ – это сальдо плана счетов на дату.
Механизм неоперативных расчетов (в режиме расчетов «Офлайн»)
Анализ расчетов с партнерами можно выполнять в оперативном режиме с детализацией по партнеру, контрагенту, организации, заказу, валюте. С этой аналитикой можно вычислить:
1.фактическую задолженность клиента, поставщика, предприятия;
2.сумму оплаты, которую мы ожидаем получить от клиента; сумму, которую осталось заплатить поставщику; остаток планируемых отгрузок клиентам и поставок от поставщиков;
3.величину просроченной задолженности клиента, поставщика, предприятия.
Предусмотрено еще два варианта анализа данных взаиморасчетов:
1.По расчетным документам – можно сопоставить документы отгрузок товаров клиентам и документы полученной оплаты. То есть как бы «закрыть» отгрузки оплатами и увидеть, по каким расчетным документам у нас еще есть долг клиента (или по каким документам оплаты есть аванс);
2.По этапам оплаты – можно сопоставить график планируемых этапов оплаты клиентом с фактическим поступлением от него денег, увидеть, по каким этапам графика еще нет оплаты, по каким этапам долг клиента просрочен; можно увидеть глубину просроченного долга, то есть на сколько дней задерживается оплата по сравнению с намеченным графиком.
Проведение такого анализа – это довольно ресурсоемкий процесс, поэтому он выполняется с помощью механизма отложенного проведения.
Основные данные, которые используются для построения такого анализа, хранятся в записях регистров накопления «Расчеты с клиентами по документам»/ «Расчеты с поставщиками по документам».
Формирование данных в этом регистре выполняется в два этапа. Сначала в регистр делаются записи по определенным правилам в момент проведения пользователем документов, влияющих на взаиморасчеты. Назовем такие движения по регистру «первичными».
Далее с помощью механизма отложенного проведения документы перепроводятся по этому регистру и формируют новые записи, причем алгоритм расчета опирается на уже имеющиеся в регистре первичные движения.
Инициируется отложенное проведение документов по регистрам специальным регламентным заданием Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками. Регламентное задание можно выполнить вручную через консоль регламентных заданий, либо настроить расписание автоматического выполнения задания (НСИ и администрирование – Администрирование – Обслуживание – Регламентные операции – Регламентные и фоновые задания).
Помимо регламентного задания механизм отложенного проведения запускается при построении отчетов Продажи – Отчеты по продажам – Задолженность клиентов по срокам (дебиторская задолженность) и Закупки – Отчеты по закупкам – Задолженность поставщикам по срокам (кредиторская задолженность). Отчеты строятся уже по данным регистров «Расчеты с клиентами по документам»/ «Расчеты с поставщиками по документам» после отработки механизма отложенного распределения.
Механизм отложенного проведения позволяет обеспечить выполнение алгоритмически сложных и ресурсоемких процедур проведения документов отдельно от проведения самих документов, при этом, не мешая пользователям вводить новые документы. Единственное ограничение, которое накладывается на оперативную работу пользователей, заключается в том, что при выполнении отложенного проведения пользователь не может изменить документ, для которого выполняется в текущий момент времени отложенное проведение. Это достигается использованием механизма управляемых блокировок. При начале отложенного проведения блокируется таблица набора записей регистра Расчеты с клиентами по документам (или Расчеты с поставщиками по документам).
На алгоритм расчета взаиморасчетов по этапам оплаты и расчетным документам сильно влияет последовательность документов в информационной базе. Например, добавление документа оплаты задним числом приводит к тому, что алгоритм закрытия оплат на отгрузки нужно выполнять заново, так как имевшиеся к этому моменту документы отгрузок будет закрывать новый, введенный задним числом документ.
Общая схема получения данных по взаиморасчетам с детализацией по расчетным документам и этапам оплаты выглядит так:
1.пользователь в обычном режиме регистрирует и проводит документы по взаиморасчетам;
2.при этом документы формируют предварительные движения в регистры Расчеты с клиентами по документам и Расчеты с поставщиками по документам;
3.запускается механизм отложенного проведения (либо в отчетах Задолженность клиентов по срокам и Задолженность поставщикам по срокам, либо регламентным заданием Выполнение отложенных движений по расчетам с клиентами/поставщиками по настроенному расписанию);
4.отрабатывается алгоритм по распределению взаиморасчетов с детализацией по расчетным документам и этапам оплаты, алгоритм базируется на данных предварительных движений регистров;
5.в последовательности расчетов отмечается, до какого момента времени выполнено распределение расчетов;
6.в отчетах по расчетам с партнерами пользователь видит результат распределения расчетов.
Порядок расчетов с контрагентами
Взаиморасчеты с партнерами (клиентами и поставщиками) ведутся со следующей детализацией:
1.Организация – указывается в документах либо определяется автоматически по значениям других полей (например, в кассовых документах
– по кассе, в банковских – по расчетному счету);
2.Партнер – указывается во всех документах, изменяющих состояние расчетов;
3.Контрагент (получатель или плательщик) – значение подставляется автоматически в документы при отключенной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – CRM и маркетинг – Настройка CRM – Независимо вести партнеров и контрагентов;
4.Объект расчетов – объект, по которому ведутся расчеты, выполняется сверка взаиморасчетов, оценка текущего состояния задолженности и оплаты, и производится распределение платежных документов на накладные. Объектом расчетов в зависимости от детализации расчетов может выступать договор, заказ, накладная или платежный документ. Распределение платежей и документов отгрузки и поставки между объектами расчетов выполняется вручную. В рамках объекта расчетов распределение платежей на документы отгрузки и поставки выполняется автоматически. В накладных «объект расчетов» определяется за счет настройки «детализация расчетов». В платежах «объекты расчетов» заполняются либо автоматически при загрузке выписки либо вручную на закладке «Расшифровка платежа». Далее, при проведении как платежек, так и накладных внутри «объекта расчетов» для каждого платежа определяется аванс это или постоплата и происходит распределение по «расчетным документам». Например, если расчеты ведутся по «объекту расчетов» договору, то все накладные, в которых выбран этот договор и все платежи, в которых указан этот договор, будут зачитываться автоматически.
5.Расчетные документы – «Платеж – источник аванса» или «Накладная – источник задолженности».
Детализация взаиморасчетов
Условия ведения расчетов (валюта, детализация расчетов, порядок оплаты) определяются в договоре или соглашении, если не используются договоры.
В зависимости от потребностей пользователя или выставляемых партнерами условий предусмотрены следующие варианты детализации расчетов (поле Детализация расчетов в карточке договора или соглашения без договора):
1.По договорам – позволяет получить обобщенную информацию о состоянии расчетов в рамках конкретного договора:
объектом расчетов является договор;
график оплаты можно задать в договоре либо в заказе/накладной;
графики в заказах, введенных по такому договору, отключаются (если график исполнения определяется договором);
оформленные в рамках договора платежи автоматически распределяются по заказам, документам отгрузки (поступления) по принципу ФИФО;
по договору доступен контроль просроченной дебиторской задолженности и контроль превышения суммы дебиторской задолженности; счет на оплату можно сформировать на основании заказа, договора и накладной.
2.По заказам – позволяет получить информацию о состоянии расчетов по каждому конкретному заказу, распределять оплаты по заказам, которые автоматически засчитываются по накладным, оформленных в рамках заказа (по принципу ФИФО): объектом расчетов является заказ;
график оплаты задается в заказе;
если оформлен авансовый платеж без указания заказа (по договору в целом), то необходимо вручную произвести распределение авансов по заказам;
оформленные в рамках заказа платежи автоматически распределяются по накладным по принципу ФИФО;
контроль оплаты до отгрузки, до обеспечения выполняется при проведении заказа;
если реализация по заказу, то статусы реализаций недоступны;
накладная уточняет график оплат по заказу – при вводе накладной даты платежей пересчитываются от даты накладной.
счет на оплату можно сформировать на основании заказа и реализации.
3.По расчетным документам – позволяет получить информацию о состоянии расчетов по каждой накладной, управлять платежами и их распределением по накладным:
объектом расчетов являются платежные документы и накладные;
график оплаты задается в накладной;
предусмотрено ручное распределение платежей по накладным с использованием помощника зачета оплат по команде «Зачет оплаты»;
контроль предоплаты выполняется при проведении накладной;
если реализация по заказу, то статусы реализаций недоступны;
счет на оплату можно сформировать на основании реализации.
14.Аванс по заказам, долг по накладным – позволяет получить информацию о состоянии расчетов, как по заказу, так и по накладной, управлять платежами и их распределением по накладным:
объектом расчетов являются и заказ и накладная;
на заказ могут быть отнесены платежи, превышающие сумму планового аванса;
если на заказе есть остатки авансов, они автоматически попадают в накладную в соответствии с % предоплаты, указанным в графике оплаты заказа;
если общая сумма аванса на заказе больше планового %, то в накладную автоматически попадает сумма, равная отношению суммы строк накладной по заказу к общей сумме заказа;
если общая сумма аванса на заказе меньше планового %, то в накладную попадает не больше % аванса по графику от суммы накладной;
выполняется автоматическое распределение авансов с заказов на накладные в соответствии с % предоплаты, требуемым для отгрузки (при условии, что в графике оплат заказа задан предоплатный этап оплаты и контроль «Оплата до отгрузки», «Оплата до обеспечения»). Постоплату в накладные потребуется зачитывать вручную по команде «Зачет оплаты». При этом зачитывается обезличенная сумма, без указания конкретных платежных документов;
при переносе аванса с заказа на накладную расчетные документы подбираются по ФИФО и переносятся на объект расчетов – накладную;
контроль предоплаты и аванса выполняется при проведении заказа;
статусы реализаций недоступны;
счет на оплату можно формировать на основании заказа и реализации;
изменение порядка расчетов в накладной по заказу недоступно, изменение предусмотрено в заказе.
5.Аванс по договорам, долг по накладным - позволяет получить информацию о состоянии расчетов, как по договору, так и накладной, управлять платежами и их распределением по накладным:
объектом расчетов являются и договор и накладная.
авансы относятся на договор.
график оплаты может быть указан в договоре (график исполнения договора), либо в заказе/накладной;
если на договоре есть остатки авансов, они автоматически попадают в накладную в соответствии с % предоплаты, указанным в графике оплаты заказа;
выполняется автоматическое распределение авансов с договоров на накладные в соответствии с % предоплаты, требуемым для отгрузки (при условии, что задан предоплатный этап оплаты в графике оплат заказа либо в графике исполнения договора и контроль «Оплата до отгрузки», «Оплата до обеспечения»). Постоплату в накладные потребуется зачитывать вручную по команде «Зачет оплаты». При этом зачитывается обезличенная сумма, без указания конкретных платежных документов;
при переносе аванса с договора на накладную расчетные документы подбираются по ФИФО и переносятся на объект расчетов – накладную;
контроль предоплаты выполняется при проведении накладной;
по договору доступен контроль просроченной дебиторской задолженности и контроль превышения суммы дебиторской задолженности;
графики в заказах, введенных по такому договору, отключаются (если график исполнения определяется договором);
при проведении заказа по договору с графиком исполнения, так же как и при расчетах по договорам, заказ не делает движений по плану оплаты и отгрузки;
изменение порядка расчетов в накладной по заказу недоступно, изменение предусмотрено в заказе;
счет на оплату можно сформировать на основании заказа, реализации и договора.
Варианты детализации расчетов представлены на схеме ниже.
Поддерживается заполнение детализации расчетов в договоре по статистике. Используется статистика ранее оформленных договоров. Статистика берется по дате договора, порядку расчетов и менеджеру.
Изменение детализации расчетов
Порядок расчетов по документам можно изменить. Необходимость такого изменения может возникнуть в том случае, если при установленном в соглашении или договоре варианте расчетов По договорам необходимо регистрировать оплату по конкретной накладной или заказу.
Порядок расчетов можно изменить в сторону увеличения детализации расчетов.
Например, возможные варианты изменения:
1.если в договоре установлен порядок расчетов По договорам, то в документе можно изменить порядок на По заказам, По расчетным документам или Аванс по заказам, долг по накладным;
2.если в договоре установлен порядок расчетов По расчетным документам, то изменение порядка расчетов недоступно.
Документы, вводимые на основании заказов, наследуют порядок расчетов из заказа, и переопределение порядка расчетов в этих документах запрещено. Если документ вводится на основании нескольких заказов, то в этих документах порядок расчетов совпадает.
Изменение порядка расчетов предусмотрено в отдельном диалоговом окне Правила оплаты, доступном по гиперссылке реквизита Оплата из формы соответствующего документа.
Валюты взаиморасчетов
Взаиморасчеты с контрагентами ведутся с обязательным указанием валюты, определяемой в договоре или соглашении без договора.
Валюта в договоре или соглашении без договора определяет валюту взаиморасчетов в заказе и накладной.
Предусмотрено указание произвольного курса взаиморасчетов в документе и расчет сумм документа и сумм взаиморасчетов в соответствии с указанным курсом (в форме Валюта и курс документа, доступной из форм заказов, накладных).
Информация о курсе взаиморасчетов указывается в накладных на закладке Основное по гиперссылке реквизита Валюты. При нажатии на гиперссылку открывается форма Валюты и курс документа, в которой можно изменить валюту документа, валюту взаиморасчетов. Курс можно изменить вручную или выбрать необходимый курс из списка. В списке доступны курсы на пять предыдущих дней. Предусмотрена также возможность выбора курса валюты на любую произвольную дату.
Если валюта документа и валюта взаиморасчетов отличаются от валюты регламентированного учета, то рассчитывается кросс-курс валюты документа относительно валюты взаиморасчетов.
При необходимости округления сумму взаиморасчетов можно указать вручную, при этом курс будет рассчитан автоматически, а сумма взаиморасчетов будет перенесена в документ и автоматически распределена по строкам табличной части.
При изменении валюты документа будет предложено пересчитать суммы в документе в соответствии с выбранной валютой. Пересчет выполняется по курсу на дату документа.
Предусмотрена также возможность построчной корректировки суммы взаиморасчетов в документах корректировки. При построчной корректировке суммы взаиморасчетов курс и кратность валюты, указанные в документах, изменяться не будут.
Изменение курса валют доступно пользователям, для которых определены роли Изменение курса в документах продажи (Изменение курса в документах закупки).
Порядок оплаты
Выражением цены договора является определенная сумма, получаемая (причитающаяся к получению) продавцом товаров (работ, услуг). Реквизит Оплата в иностранной валюте определяет порядок расчета налоговой базы НДС и суммы НДС. Флаг устанавливается, если обязательство по оплате выражено в валюте, отличной от национальной. В этом случае при реализации налоговая база и сумма НДС рассчитываются по курсу на дату отгрузки в соответствии с п. 3 ст. 153 НК.
Если оплата в национальной валюте «рублях», то флаг не устанавливается.
Изменение порядка оплаты в документах доступно только пользователям, которые имеют право на отклонение от условий продаж (условий закупок).
Курс валюты договора
Для договоров с контрагентами и договоров между организациями предусмотрены варианты определения курса валюты (реквизит Курс валюты договора):
1.Установленный в договоре – курс валюты устанавливается в договоре, задолженность переоценивается, если курс договора меняется.
2.Фиксированный на дату отгрузки – курс валюты для платежки берется на дату накладной, задолженность не переоценивается. Для авансов курс берется на дату платежа, зачет аванса происходит по курсу аванса. Постоплата производится по курсу на дату накладной.
3. Переменный – курс валюты переменный, задолженность переоценивается (значение по умолчанию).
Реквизит Курс валюты договора доступен на форме договора, когда валюта взаиморасчетов договора отличается от валюты регламентированного учета - национальной валюты «Российский рубль».
Для варианта курса Установленный в договоре отображается поле курса валюты договора относительно валюты регламентированного учета организации, в котором отображается последнее значение курса из регистра сведений «Курс валют расчетов по договорам», и ссылка История, по которой можно посмотреть историю изменения курса валюты с отбором по договору.
При указании курса валюты в поле договора значение будет записано при записи договора на текущую дату, для указания другой даты курса можно воспользоваться ссылкой История. В форме истории курса валюты расчетов можно установить произвольный курс на любую дату.
Значение кратности курса отражается гиперссылкой, при нажатии на которую показывается поле кратности курса для редактирования. Поле с вводом курсов валют доступно только для варианта Установленный в договоре.
Если выбраны варианты Фиксированный на дату отгрузки, Переменный, то поля редактирования курсов скрываются с формы элемента договора.
Вариант Фиксированный на дату отгрузки доступен для договоров с детализацией расчетов:
1. Аванс по договорам, долг по накладным.
2. Аванс по заказам, долг по накладным.
3. По расчетным документам.
Для отчетов «Ведомость расчетов с клиентами», «Ведомость расчетов с поставщиками», «Карточка расчетов с клиентами», «Карточка расчетов с поставщиками», «Задолженность клиентов по срокам», «Задолженность поставщикам по срокам» данные о плановых оплатах и плановых отгрузках отображаются по курсу ЦБ, даже если в договоре выбраны варианты определения курса Установленный в договоре и Фиксированный на дату отгрузки.
Курс: Установленный в договоре
Для документов по договору с установленным курсом будет действовать курс валюты договора. Если курс договора изменяется, то задолженность переоценивается.
В накладных на форме Валюты и курс документа отображается гиперссылка Курс: Установленный в договоре, по которой можно перейти к истории изменения курса валюты расчетов с отбором по договору.
В форме Валюты и курс документа отображаются курсы из договора на даты меньшие даты документа. При выборе курса на другую дату (команда «Выбрать другую дату»), дату раньше даты курса договора, будет установлен курс из общего регистра курсов валют.
В отчетах по ведомости расчетов в колонке «Заказано» сумма в валюте пересчитывается по курсу, установленному в договоре.
В заявках на расходование ДС и платежных документах отображается гиперссылка Установленный в договоре, по которой можно перейти к истории курса валюты расчетов договора. Если валюта платежки и валюта взаиморасчетов совпадают, а курс установлен в договоре, то курс и гиперссылка не отображаются на форме.
В платежных документах для курса, установленного в договоре, доступна гиперссылка Валюты и курс документа. Курс заполняется по умолчанию из договора и может быть отредактирован.
В расшифровке платежа платежных документов и заявок на расходование ДС в режиме Списком выводится колонка Курс, когда валюта документа отличается от валюты взаиморасчетов. Значение курса расчетов может быть отредактировано.
В справке-расчета переоценки валютных средств можно анализировать переоценку при изменении курса валюты договора, если вывести группировку Курс валюты договора.
На данном примере можно сравнить, как расчеты переоцениваются по курсу ЦБ и по курсу договора. Колонка Курс регл. отображает точное значение курса в детальных записях, а в группировках и итогах – среднее значение.
Если в договоре после начала ведения учета по нему изменится вариант договорного курса, это может привести к необходимости выполнения «Расчета курсовых разниц» по взаиморасчетам с клиентами и поставщиками по месяцам, в которых были проведены документы по этому договору.
Курс: Фиксированный на дату отгрузки
Для расчетов по договору с вариантом курса Фиксированный на дату отгрузки в документах Приобретение товаров и услуг, Приобретение услуг и прочих активов недоступно отражение по курсу на дату. На форме Валюты и курс документа накладных отображается надпись о том, что курс будет зафиксирован на дату отгрузки.
Задолженность по таким накладным не переоценивается. В справке-расчете переоценки не отображается задолженность по таким договорам.
В заявках на расходование ДС и платежных документах отображается гиперссылка Фиксированный на дату отгрузки, по которой выполняется переход к форме накладной. Гиперссылка активна при выборе в платежных документах в качестве объекта расчетов, накладной, первичного документа. Если объект расчетов не накладная, реквизит отображается в виде обычной надписи. Если валюта платежки и валюта взаиморасчетов совпадают, а курс фиксирован на дату отгрузки, то курс и гиперссылка не отображаются на форме.
Для постоплаты курс берется на дату накладной, указанной в расшифровке платежа. Предусмотрена возможность редактирования курса.
В платежных документах для фиксированнного курса на дату отгрузки доступна гиперссылка Валюты и курс документа, если объект расчетов договор, заказ.
Есть исключения, при которых для фиксированного курса может выполняться переоценка, например, в случаях корректировки реализации, когда сумма долга в валюте расчетов закрыта, а по суммам регл. и упр. учета есть остатки.
Курс: Переменный
В накладных на форме Валюты и курс документа отображается надпись Курс: Переменный о том, что используется переменный курс.
Надпись скрывается, если валюта взаиморасчетов совпадает с валютой регламентированного учета – национальной валютой «Российский рубль».
В платежных документах реквизит Курс: Переменный также отображается в виде надписи. Если валюта платежки и валюта взаиморасчетов совпадают, то курс и гиперссылка не отображаются на форме.
Установка курса в документах закупки
Для документов Приобретение товаров и услуг, Приобретение услуг и прочих активов, у которых валюта документа и валюта взаиморасчетов совпадают, в форме настройки Валюты и курс документа можно указать курс валюты расчетов на дату, отличную от даты накладной. Для указания даты, на которую действует курс, предназначен реквизит Отразить по курсу на дату. Реквизит отображается на форме, когда в договоре установлен вариант определения курса «Переменный» или договор не указан и если валюты документа и взаиморасчетов отличаются или от валюты регл. учета или от валюты упр. учета.
В зависимости от комбинации валют документа, взаиморасчетов, упр. учета и регл. учета наименование реквизита Отразить по курсу на дату будет изменяться на: Отразить в регл. учете по курсу на дату, Отразить в упр. учете по курсу на дату:
1.Если валюта документа и валюта взаиморасчетов отличаются от валюты регл. учета и одна из них совпадает с валютой упр. учета, тогда будет «Отразить в регл. учете по курсу на дату».
2.Если одна из них совпадает с валютой регл. учета, но обе отличаются от валюты упр. учета, тогда будет «Отразить в упр. учета по курсу на дату».
3.Если обе валюты: документа и взаиморасчетов отличаются и от валюты регл. учета и от валюты упр. учета, тогда будет «Отразить по курсу на дату».
Если дата не заполнена, курс берется на дату документа. Корректировка приобретения отражается по курсу приобретения, если в приобретении указана дата курса отражения в учете, то корректировка будет отражена по этому курсу.
Для документов закупки, если указана дата курса валюты документа, то база НДС будет рассчитана по курсу на дату курса валюты документа.
Если расчеты в у.е., в договоре не установлен флаг «Оплата в иностранной валюте» и выбран вариант курса Установленный в договоре, то для определения базы НДС берется курс договора:
1. п.4 ст 153 НК РФ - если расчеты в УЕ (т.е. оплата в рублях), то НДС берется по курсу договора с учетом курсов авансов (средневзвешенно), идентично ПБУ 3 для БУ и налога на прибыль.
Если в договоре выбран вариант курса Установленный в договоре и установлен флаг «Оплата в иностранной валюте», то для определения базы НДС всегда берется курс ЦБ:
2. п.3 ст 153 НК РФ - налоговая база НДС берется по курсу ЦБ РФ, если расчеты и оплата в валюте.
Варианты планирования оплаты
Поддерживаются следующие возможности:
1.Включение, отключение контроля предоплаты до отгрузки и до обеспечения, включая строки накладных «сверх заказа».
2.Автоматический расчет графиков оплат по сдвигу от даты заказа, от даты договора, до даты отгрузки, от даты перехода права собственности, от даты отгрузки.
3.Автоматическое заполнение долгосрочных графиков оплаты договоров с учетом срока доставки от графика отгрузки и даты договора.
4.Автоматический расчет графиков оплаты от нескольких разных дат отгрузки и дат поставки.
5.Заполнение графиков оплат в накладных, соответствующих исходным графикам оплаты, указанным в заказах или договорах (заполнение всех предоплатых и кредитных этапов оплаты).
6.Заполнение графиков оплат для залоговой многооборотной тары.
Варианты планирования оплаты клиентов
Вариант планирования оплаты в документах (заказах, накладных) определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи - Оптовые продажи – Условия и порядок оплаты:
1. Оплата до отгрузки и/или после отгрузки - упрощенный вариант планирования оплаты. Оплату можно разбить на два этапа До отгрузки и После отгрузки или выбрать оплату только по одному из них. Для вариантов отсчета при оплате до отгрузки предусмотрен контроль предоплаты.
2. Произвольное количество этапов оплаты – оплату можно разбить на произвольное количество этапов с различными вариантами контроля и отсчета дат графика. Этапы оплаты можно задать в соглашении. По указанным этапам оплаты соглашения будут заполняться правила оплаты заказов/накладных.
3.Шаблоны графиков оплаты – предварительно список возможных этапов оплаты регистрируются в справочнике Графики оплаты (CRM и маркетинг – НСИ и продаж). Оплата разбивается на этапы в соответствии с указанным шаблоном графика оплаты. Шаблон можно настроить произвольным количеством этапов оплаты. В соглашениях и правилах оплаты заказов, накладных доступно поле График оплаты.
Этапы оплаты могут быть заполнены в документах (заказах, накладных):
1.вручную.
2.по этапам оплаты соглашения, в рамках которого оформляется заказ/накладная;
3.шаблону графика оплаты, использование соглашений не является обязательным;
4.графику исполнения договора, если график исполнения определяется договором.
Если не используется соглашение или в соглашении график оплаты не определен, то можно выбрать любой график оплаты в правилах оплаты заказа, накладной (поле График оплаты) и заполнить этапы оплаты по команде Заполнить по графику.
Варианты планирования оплаты поставщикам
Вариант планирования оплаты в документах (заказах, накладных) определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Закупки – Документы закупок – Условия и порядок оплаты:
1.Предоплата и/или Кредит – упрощенный вариант планирования оплаты. Оплату можно разбить на два этапа До отгрузки и После отгрузки или выбрать оплату только по одному из них. Этапы оплаты можно задать в соглашении. По указанным этапам оплаты соглашения будут заполняться правила оплаты заказов/накладных.
2.Произвольное количество этапов оплаты – оплату можно разбить на произвольное количество этапов с различными вариантами отсчета и контроля. Этапы оплаты можно задать в соглашении. По указанным этапам оплаты соглашения будут заполняться правила оплаты заказов/накладных.
Этапы оплаты могут быть заполнены в документах (заказах, накладных):
1.вручную.
2.по этапам оплаты соглашен ия, в рамках которого оформляется заказ/накладная;
3.графику исполнения договора, если график исполнения определяется договором.
Варианты отсчета и контроля в графиках оплаты
В правилах оплаты заказов, накладных, соглашениях, графиках исполнения договоров на выбор доступны варианты отсчета, определяющие бизнес событие, от которого следует рассчитывать дату платежа:
1.От даты заказа (или От даты договора) - в заказе заполняется от даты заказа. В накладной по заказу не пересчитывается и переносится «как есть». В накладной без заказа или при расчетах по расчетным документам недоступен. Доступны все варианты контроля.
2.От даты согласования - в заказе заполняется от даты согласования заказа, пересчитывается при изменении даты согласования. В накладной по заказу не пересчитывается и переносится «как есть». В накладной без заказа или при расчетах по расчетным документам недоступен. Доступны все варианты контроля.
3.До даты отгрузки - в заказе заполняется от даты отгрузки в шапке или даты отгрузки в табличной части. В накладной по заказу уточняется от даты накладной. В накладной без заказа или при расчетах по расчетным документам заполняется от даты документа. Доступны все варианты контроля.
4.От даты отгрузки - в заказе заполняется от даты отгрузки в шапке или даты отгрузки в табличной части. В накладной по заказу уточняется от даты накладной. В накладной без заказа или при расчетах по расчетным документам заполняется от даты документа. Доступны варианты контроля «Оплата независимо от отгрузки», «Оплата после отгрузки».
5.От даты перехода права собственности (доступно только для работы с клиентами) - в заказе заполняется от даты отгрузки в шапке или даты отгрузки в табличной части + срок перехода права собственности из соглашения с клиентом. В накладной по заказу уточняется от даты перехода права собственности (если есть, если нет - от даты накладной). Доступны варианты контроля «Оплата независимо от отгрузки», «Оплата после отгрузки». Вариант отсчета доступен при включенной функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Продажи – Оптовые продажи – Отгрузка без перехода права собственности.
Все этапы оплаты заполняются со сдвигом независимо от варианта отсчета и варианта контроля.
Для вариантов отсчета доступны различные варианты контроля, позволяющие зафиксировать договоренность с контрагентом о порядке платежей и связанных с ними действиями по выполнению сделки. В процессе работы разбиение плановой оплаты по вариантам контроля можно проанализировать в отчете Задолженность клиентов:
1.Оплата до обеспечения (Оплата до подтверждения при работе с поставщиками) – выполняется контроль наличия предоплаты, например, при расчетах «по заказам» при проведении заказа, в котором для строк товаров установлено действие К обеспечению. В заказе не даст поставить строки к резервированию, к обеспечению без наличия на заказе соответствующего процента оплаты. В накладных недоступен.
2.Оплата до отгрузки – предоплата (до отгрузки), выполняется контроль наличия предоплаты, например, при проведении заказа (расчеты «по заказам»), в котором для строк товаров установлено действие Отгрузить, при проведении накладной по заказам (расчеты «по расчетным документам»). В заказе не даст поставить строки товаров к отгрузке без наличия на заказе соответствующего процента оплаты. В накладных не даст поставить накладную в статус «Реализовано» или провести при отсутствии или отключенных статусах. Не работает для порядка расчетов «По договорам».
3.Оплата после отгрузки – оплата в кредит (после отгрузки). Контроль оплаты не выполняется при проведении заказов, накладных.
4.Оплата независимо от отгрузки – не имеет значение, в какой момент оплата, до отгрузки, до обеспечения или после отгрузки. Контроль оплаты не выполняется при проведении заказов, накладных.
В правилах оплаты заказов, накладных этапы оплаты сортируются по варианту контроля, а внутри каждого варианта контроля сортируются по дате платежа. Изначально располагаются этапы обязательные для отгрузки, а затем необязательные.
Контроль оплаты предусмотрен для предоплатных вариантов отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», «до даты отгрузки».
Контроль предоплаты выполняется при проведении заказов, накладных как по заказам, так и без, в зависимости от используемого порядка расчетов. Контроль предоплаты при расчетах «По договорам» не предусмотрен.
При расчетах с поставщиками контроль оплаты не выполняется и является справочными, поскольку покупатель продавца не контролирует. При продаже продавец контролирует оплату от покупателя, и ему, продавцу, в этом помогает его информационная система.
Расчет дней отсрочки платежа может производиться с учетом выходных дней или без, в зависимости от настроек в графике оплаты или соглашении с клиентом.
Графики исполнения договоров
График оплат и отгрузок по договору с клиентом
Для возможности ввода графика исполнения договора обязательно должна быть заполнена дата договора.
График отгрузки и график оплаты можно задать в договоре с клиентом, если используется порядок расчетов «По договорам», «Аванс по договорам, долг по накладным» и график исполнения определяется договором. Потребуется задать сумму договора, которая будет распределена по датам отгрузки и датам платежей графика исполнения договора в соответствии с % оплаты.
Предварительно заполняется график отгрузки с планируемыми датами отгрузки клиенту. Даты отгрузки используются для расчета дат платежей для вариантов отсчета «до даты отгрузки», «от даты отгрузки», «от даты переход права собственности».
В графике оплаты доступны варианты отсчета «от даты договора», «до даты отгрузки», «от даты отгрузки», «от даты перехода права собственности». Для вариантов отсчета «от даты договора», «до даты отгрузки» доступны варианты контроля «Оплата до отгрузки», «Оплата после отгрузки», «Оплата независимо от отгрузки».
График оплаты можно заполнить по этапам оплаты соглашения или графику оплаты, указанному в соглашении (команда Заполнить по соглашению).
Если в графике соглашения присутствуют этапы с вариантами отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», то в графике оплат договора варианты отсчета «от даты заказа», «от даты согласовании» заменяются на «от даты договора», а вариант контроля «Оплата до обеспечения» на «Оплата до отгрузки».
Каждый этап оплаты рассчитывается от каждой планируемой даты отгрузки клиенту с учетом количества дней отсрочки (сдвиг).
Этапы оплаты, рассчитанные от даты отгрузки, редактируются сразу по всем связанным строкам графика в отдельной форме Этап оплаты (например, 5 % + 5 % = 10 %).
При изменении этапа рассчитанного по датам отгрузок будут изменены все связанные строки графика.
Для графиков исполнения договоров с клиентами предусмотрена возможность указания производственного графика для учета отсрочки по рабочим дням (настройка Учет отсрочки по рабочим дням производственного календаря на форме графика исполнения договора). График оплат и поставок по договору с поставщиком
Для возможности ввода графика исполнения договора обязательно должна быть заполнена дата договора.
График оплат и поставок можно задать в договоре с поставщиком, если используется порядок расчетов «По договорам», «Аванс по договорам, долг по накладным» и график исполнения определяется договором. Потребуется задать сумму договора, которая будет распределена по датам платежей графика исполнения договора в соответствии с % оплаты.
Предварительно задается график поставок. В графике поставки указываются даты отгрузки, отражающие плановые даты отгрузки товаров со склада поставщика. Даты отгрузки используется для расчета дат платежей для вариантов отсчета «до даты отгрузки», «от даты отгрузки» с учетом количества дней отсрочки (сдвиг).
Реквизит Длительности доставки отражает плановое количество дней от даты отгрузки до даты поставки. Длительность доставки заполняется вручную и используется для расчета дат поставки в графике исполнения договора.
Дата поставки рассчитывается как Дата отгрузки + Длительность доставки
Дата поставки доступна в табличной части графика поставки, если длительность доставки больше 0. При изменении даты отгрузки в строке пересчитывается дата поставки. При изменении длительности доставки перечитываются даты поставки во всех строках. При изменении даты поставки ничего не пересчитывается.
В графике оплаты доступны варианты отсчета «от даты договора», «до даты отгрузки», «от даты отгрузки». Для вариантов отсчета доступны варианты контроля «Оплата до отгрузки», «Оплата после отгрузки», «Оплата независимо от отгрузки».
График оплаты можно заполнить по этапам оплаты соглашения (команда Заполнить по соглашению).
Если в графике соглашения присутствуют этапы с вариантами отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», то в графике оплат договора варианты отсчета «от даты заказа», «от даты согласовании» заменяются на «от даты договора», а вариант контроля «Оплата до подтверждения» - на «Оплата до отгрузки».
Каждый этап оплаты рассчитывается от каждой планируемой даты отгрузки со склада поставщика с учетом количества дней отсрочки (сдвиг). Этапы оплаты редактируются сразу по всем связанным строкам графика в отдельной форме Этап оплаты.
Для графиков исполнения договоров с поставщиками предусмотрена возможность указания производственного графика для учета отсрочки по рабочим дням (настройка Учет отсрочки по рабочим дням производственного календаря на форме графика исполнения договора).
Заполнение графиков оплат в заказах/накладных
В правилах оплаты заказов, накладных добавляются колонки «Вариант отсчета» и «Контроль».
При расчетах «По заказам», «Аванс по заказам, долг по накладным», «Аванс по договорам, долг по накладным», «По договорам» (если график исполнения определяется заказом/накладной) график оплаты заполняется в правилах оплаты заказа.
Если график оплаты не заполнен в заказе, то по умолчанию в качестве этапа оплаты будет заполнена информация о 100 % платеже по варианту отсчета «от даты заказа» и с вариантом контроля «Оплата независимо от отгрузки».
Если в графике оплаты заказа заполнены различные варианты отсчета и контроля, то в график оплаты накладной по такому заказу, попадают все этапы оплаты из заказа (как предоплатные – от даты заказа, от даты согласования, до даты отгрузки, так и кредитные – от даты отгрузки, от даты перехода права собственности).
Варианты отсчета «от даты отгрузки», «от даты перехода права собственности», «до даты отгрузки» пересчитываются от даты накладной с учетом сроков отсрочки по данным этапам оплаты.
Даты платежей по этапам оплаты можно скорректировать путем изменения реквизита Срок (дн). Потребуется указать количество дней, на которое необходимо сдвинуть дату платежа.
Если расчетная дата платежа больше даты накладной, а вариант контроля равен «Оплата до отгрузки» или «Оплата до обеспечения», то расчетная дата сдвигается на дату накладной.
При добавлении строки сверх заказа в правилах оплаты накладной сумма платежа по строке сверх заказа распределяется по всем этапам оплаты в соответствии с % платежа. При планировании оплаты по отгрузке сверх заказа в данной колонке будет установлена иконка .
В накладной по заказам график оплат всегда представлен табличной частью с разбивкой по заказам.
Если в графике соглашения присутствуют этапы с вариантами отсчета «от даты заказа», «от даты согласования», а накладная введена не по заказу или используется порядок расчетов «По расчетным документам», то в правилах оплаты накладной такие варианты отсчета заменяются на «до даты отгрузки» со сдвигом «0», а вариант контроля «Оплата до обеспечения» - на «Оплата до отгрузки».
При отгрузке без заказа в правилах оплаты накладной этапы оплаты заполняются автоматически по графику соглашения. В графике оплаты могут присутствовать несколько предоплатных этапов.
При расчетах «Аванс по договорам, долг по накладным», «По договорам» (если график исполнения определяется договором) графики в заказах, введенных по такому договору, отключаются. В график оплаты накладной попадают все этапы оплаты из договора (как предоплатные – от даты договора, до даты отгрузки, так и кредитные – от даты отгрузки, от даты перехода права собственности). График оплаты по накладной можно перезаполнить по команде Заполнить по графику договора.
При расчетах «По расчетным документам» правила оплаты задаются в накладной. Если накладная не по заказу, то в правилах оплаты накладной можно указать график оплаты, в соответствии с которым будут автоматически заполнены этапы оплаты накладной. В графике оплаты могут присутствовать несколько предоплатных и кредитных этапов оплаты.
При проведении накладной, как по заказу, так и без заказа, в правилах оплаты которой заданы варианты отсчета с контролем «Оплата до отгрузки», предусмотрен контроль предоплаты.
Если в накладной присутствует залоговая тара, предусмотрена возможность сформировать график оплаты залога независимо от оплаты товаров.
При упрощенном варианте планировании оплаты Оплата до отгрузки и/или после отгрузки в правилах оплаты доступны два этапа оплаты – Оплата до отгрузки (должна быть осуществлена до проведения накладной или заказа клиента, в котором для строк установлено действие «Отгрузить») и Произвольная оплата («Не контролируется») (аналогично и при работе с поставщиками).
Для предоплатного этапа (Оплата до отгрузки) доступны варианты отсчета «от даты заказа», «от даты согласования»», «до даты отгрузки», для неконтролируемого этапа (Произвольная оплата) - все варианты отсчета, в том числе «от даты отгрузки», «от даты перехода права собственности».
Для предоплатного этапа предусмотрен контроль предоплаты до отгрузки. Сумма, указанная для произвольной оплаты, может быть оплачена как до отгрузки, так и после отгрузки.
Если накладная по заказу с расчетами «Аванс по заказам, долг по накладным», «По заказам», «Аванс по договорам, долг по накладным», «По договорам» (если график исполнения определяется заказами/накладными), то в правилах оплаты накладной недоступен для изменения график оплаты, форма оплаты, реквизит «Оплата в иностранной валюте», банковский счет, касса.
В таких документах как «Выкуп возвратной тары», «Выкуп товаров с хранения» выводится упрощенная форма правил оплаты с одной датой платежа. Предусмотрено только заполнение варианта отсчета «от даты отгрузки» с максимальным сроком отсрочки по графику соглашения. Оплата по таким документам не контролируется.
Расчет дат платежей в графиках оплаты клиентов
При расчете дат платежей в правилах оплаты заказов, накладных учитываются значения реквизитов Поставка, Переход права собственности, заданных в соглашении с клиентом.
Дата отгрузки в заказах рассчитывается как Дата заказа + Поставка (по соглашению).
Расчет дат платежей в правилах заказа клиента для вариантов отсчета:
1.«от даты заказа»: Дата документа заказа + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
2.«от даты согласования»: Дата согласования (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
3.«до даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) - Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
4.«от даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
5.«от даты перехода права собственности»: Дата отгрузки (по заказу) + Переход права собственности (по соглашению с клиентом) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
При вводе накладной по заказу или графику исполнения договора дата платежа пересчитывается в правилах оплаты в накладной для вариантов отсчета:
1.«до даты отгрузки»: от даты накладной.
2.«от даты отгрузки»: от даты накладной.
3.«от даты перехода права собственности»: от даты накладной или от даты перехода права собственности, если используется хозяйственная операция «Реализация (товары в пути)»).
Расчет дат платежей в графиках оплаты поставщикам
При расчете дат платежей в правилах оплаты заказов, накладных учитываются значения реквизитов Поставка, Доставка, заданных в соглашении с поставщиком.
Расчет дат платежей в правилах оплаты заказа поставщику для вариантов отсчета:
1.«от даты заказа»: Дата документа заказа + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
2.«от даты согласования»: Дата согласования (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
3.«до даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) - Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
4.«от даты отгрузки»: Дата отгрузки (по заказу) + Срок (дн) (количество дней отсрочки по соглашению).
При вводе накладной по заказу или графику исполнения договора дата платежа пересчитывается в правилах оплаты в накладной для вариантов отсчета:
1.«до даты отгрузки»: от даты накладной.
2.«от даты отгрузки»: от даты накладной.
Расчеты по централизованным договорам
Предусмотрена возможность ведения учета внутрифирменных взаиморасчетов по централизованным договорам. Доступность договоров, зарегистрированных с головной организацией, к выбору в платежах, накладных и заказах филиалов, определяется настройкой
Централизованный договора в карточке договора с контрагентом. Будет доступна гиперссылка Доступен филиалам, обеспечивающая доступ к табличной части, предназначенной для заполнения филиалов.
Обеспечивается перенос взаиморасчетов между филиалами и головной организацией при расчетах по централизованному договору. Доступность выбора платежей по централизованному договору и филиалу в других филиалах определяется настройкой Разрешена передача и зачет оплат между филиалами в карточке договора с контрагентом.
Сценарий 1. Централизованное казначейство с централизованным договором:
1. Клиент заключает централизованный договор с головной организацией.
2. Заказы оформляются на филиал.
3. Оплаты приходят на расчетные счета головной организации.
4. Отгрузки производят филиалы.
5. При оплате от клиента на расчетный счет головной организации в расшифровке платежа указывается заказ или накладная филиала, если заказа или накладной нет, то централизованный договор.
6. При проведении платежа происходит перенос оплаты с головной организации на филиал.
Сценарий 2. Децентрализованное казначейство с централизованным договором:
1. Клиент заключает централизованный договор с головной организацией.
2. Заказы и Отгрузки оформляются на филиал или ГО в рамках централизованного договора.
3. Оплаты приходят на расчетные счета филиалов.
4. В расшифровке платежа на расчетный счет филиала можно указать объект расчетов другого филиала или головной организации (определяется настройкой Разрешена передача и зачет оплат между филиалами в карточке договора).
5. При проведении платежа происходит перенос аванса.
6. При расчетах «По заказам» расчеты ведутся на организации заказа.
7. При расчетах «По договорам» расчеты ведутся на головной организации.
8. При расчетах «По расчетным документам» авансы «лежат» на организации расчетного счета, накладные – на организациях из накладных.
Работа с дочерними партнерами
Работа с дочерними партнерами предус матривает следующую методику:
1. Регистрация договора с головным партнером, а расчеты через дочернего партнера.
2. Оформление документов оплаты, отгрузки по договору с головным партнером от имени дочернего партнера.
3. Объект расчетов - договор с головным партнером.
Для возможности работы по договору головного партнера с дочерними партнерами предусмотрен флаг Разрешена работа с дочерними партнерами в карточке договора.
В документах оплаты по объекту расчетов, договору с головным партнером, доступен выбор дочернего партнера в качестве покупателя.
В документах отгрузки, по договору с головным партнером, доступен выбор дочернего партнера в качестве клиента.
При проведении документа, когда происходит заполнение объектов расчетов, учитывается флаг в договоре и подбирается объект расчетов по головному партнеру. В движения (в создание аналитики) передается партнер из документа, а не из объекта расчетов.
Порядок зачета документов (в режиме расчетов «Онлайн»)
В режиме ведения взаиморасчетов Онлайн поддерживается порядок зачет оплаты документов:
1.По дате документа (устанавливается по умолчанию) – оплата будет распределена в порядке возрастания даты документа.
2.По плановой дате платежа – оплата будет распределена в порядке возрастания плановой даты платежа.
Порядок определяется по ссылке НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Казначейство и взаиморасчеты – Взаиморасчеты – Порядок зачета документов.
Распределение оплаты по дате документа выполняется по следующему алгоритму:
1.По порядку даты документа.
2.Если дата одинаковая, то виду документа в порядке уменьшения приоритетности (Заказ – Накладная – Платежи – Корректировки).
3.Если вид документа одинаков, то по времени документа.
4.Если время документа одинаковое, то по номеру документа.
Схема порядка зачета оплаты документов по дате документа.
Распределение оплаты по плановой дате платежа выполняется по следующему алгоритму:
1. По порядку даты планового погашения.
2. Если дата одинаковая, то виду документа в порядке уменьшения приоритетности (Заказ – Накладная – Платежи – Корректировки).
3. Если вид документа одинаков, то по номеру документа.
Схема порядка зачета оплаты документов по плановой дате платежа.
В режиме ведения взаиморасчетов Офлайн зачет документов возможен только по дате документа.
Зачет накладных по дате документа
Внесена предоплата до отгрузки, расчеты ведутся по договорам:
1.Поступление безналичных ДС от 01.07.18 на сумму 2000 руб.
2.Поступление безналичных ДС от 03.07.18 на сумму 2000 руб.
3.Поступление безналичных ДС от 05.07.18 на сумму 7000 руб.
Оформлены накладные:
1.Реализация ПР00-000023, дата документа 11.07.18 г., время документа 18:51, на сумму 4 000 руб.
2.Реализация ПР00-000024, дата документа 11.07.18 г., время документа 18:08, на сумму 10 000 руб.
3.Реализация ПР 00-000025, дата документа 14.07.18 г., время документа18:09, на сумму 1 000 руб.
Пример порядка зачета оплаты по дате документа.
Изначально засчитывается аванс по «Реализации ПР00-000024» с датой документа 11.07 и временем 18:08. После зачета остаток аванса составляет 1 000 руб.
Затем засчитывается аванс по «Реализации ПР00-000023» с датой документа 11.07 и временем 18:51. По результату зачета остаток задолженности по «Реализации ПР00-000023» составляет 3 000 руб.
Зачет накладных по плановой дате платежа
Внесена предоплата до отгрузки, расчеты ведутся по договорам:
1.Поступление безналичных ДС от 01.07.18 на сумму 2000 руб.
2.Поступление безналичных ДС от 03.07.18 на сумму 2000 руб.
3.Поступление безналичных ДС от 05.07.18 на сумму 7000 руб.
Оформлены накладные:
1.Реализация ПР00-000023, дата платежа 18.07, на сумму 4 000 руб.
2.Реализация ПР00-000024, дата платежа 18.07, на сумму 10 000 руб.
3.Реализация ПР00-000025, дата платежа 15.07, на сумму 1 000 руб.
Изначально засчитывается аванс по «Реализации ПР00-000025» с наиболее ранним сроком платежа (дата платежа 15.07). После зачета остаток аванса составляет 10 000 руб.
Затем засчитывается аванс по «Реализации ПР00-000023» с датой платежа 18.07. После зачета остаток аванса составляет 6 000 руб.
Затем зачет аванса выполняется по «Реализации ПР00-000024» с датой платежа 18.07. После зачета остаток задолженности по «Реализации ПР00-000024» составляет 4 000 руб.
Зачет оплаты (распределение платежей автоматически/вручную)
При оформлении зачета оплаты предоставляется возможность не только зачитывать еще нераспределенные платежи, но и переносить авансовые платежи с одного объекта расчетов на другой. Например, можно перенести аванс с договора клиента или перенести аванс с одного заказа клиента на другой, даже если они оформлены по разным договорам.
Для зачета оплат предусмотрен помощник Зачет оплаты (команда Зачет оплаты на форме документов), состоящий из закладок:
1.Нераспределенные платежи – попадают документы оплаты по объектам расчетов - платежам (при расчетах по расчетным документам) и документы без указания объекта расчетов (например, возвраты, для которых в расшифровке платежа не указан объект расчетов). В список попадают документы оплаты с датой позже даты накладной, также документы оплаты с датой раньше даты накладной, но отнесенные на тот же договор, который указан в зачитываемом объекте расчетов. Например, расчеты ведутся по расчетным документам и накладная сформирована позже документа оплаты в рамках того же договора, который указан в качестве дополнительной аналитики учета по расчетам с партнерами в поле «Договор» в платежном документе. В списке могут быть документы Приходный кассовый ордер, Списание безналичных ДС, Возврат товаров поставщику, Поступление безналичных ДС, Авансовый отчет, Оплата от клиента, Оплата поставщику. Зачет оплаты выполняется без формирования документа взаимозачета задолженности. Если платежный документ датой позже даты накладной, то по результату зачета оплаты в платежном документе в качестве объекта расчетов устанавливается накладная.
2.Неиспользованные авансы - попадают документы оплаты по объектам расчетов – платежам (при расчетах по расчетным документам) и документы по другим объектам расчетов (заказ, накладная, договор), отличным от зачитываемого объекта расчетов. В списке могут быть документы Приходный кассовый ордер, Поступление безналичных ДС, Реализация товаров и услуг, Заказ клиента, а также договор. В список попадают как объекты расчетов, отнесенные на тот же договор, который указан в зачитываемом объекте расчетов (режим Только по выбранному договору), так и объекты расчетов по всем договорам контрагента (режим По всем договорам контрагента). Документы оплаты попадают в список при условии, что документы оплаты раньше даты накладной и не отнесены на тот же договор, который указан в зачитываемом объекте расчетов.
Команда «Зачет оплаты» всегда активна и используется для зачета нераспределенных платежей или переноса платежа с других объектов расчетов. Распределение по ФИФО происходит в рамках одного объекта расчетов (договора, заказа или накладной).
При использовании обособленного учета по направлениям деятельности зачет аванса без использования документа Взаимозачет задолженности возможен только внутри одного направления деятельности. Зачет оплаты или аванса из пустого направления деятельности в платежном документе по указанному направлению деятельности зачитываемого объекта расчетов не предусмотрен. Направление деятельности должно совпадать в платежном документе и зачитываемом объекте расчетов.
Оформление зачета оплаты выполняется по команде Зачесть платеж. По результату сумма распределяется на зачитываемый объект расчетов.
В нижней части списка помощника зачета оплаты показываются документы, по которым зачтена сумма оплаты (раздел Зачтено). При необходимости можно скорректировать сумму зачтенной оплаты или отменить зачет (кнопка Отменить).
Окончательный зачет оплаты (изменение платежных документов, создание нового документа взаимозачета) выполняется после завершения операции взаимозачета (команда Выполнить).
В помощнике зачета оплаты автоматически рассчитываются суммы регламентированного и управленческого учета (колонки Сумма упр. и Сумма регл.). При зачете неиспользованного аванса (например, по заказу клиента) можно изменить курс расчетов как в валюте регламентированного учета, так и в валюте управленческого учета.
Пример зачета оплаты представлен на схеме.
Зачет оплаты, когда объектом расчетов является платежный документ «Поступление безналичных ДС»
В случаях, когда аванс поступает по договору с детализацией расчетов «По расчетным документам», «По заказам», «Авансы по заказам, долг по
накладным» и на момент поступления авансов нет заказов, накладных, то объектом расчетов будет установлен платежный документ Поступление безналичных ДС.
В расшифровке платежа как в режиме Без разбиения, так и в режиме Списком показывается информация о том, что объектом расчетов является «этот документ» - то есть платежный документ.
В платежном документе договор можно указать в качестве дополнительной аналитики расчетов с партнерами в поле Договор (в режиме Без разбиения). Значение этого поля учитывается в аналитике учета по партнерам в движениях по регистрам расчетов.
В режиме Списком договор, группа финансово го учета расчетов с партнерами, подразделение указываются в форме реквизитов объекта расчетов, доступной по гиперссылке Без указания объекта расчетов.
Аванс будет числиться на платежном документе. В дальнейшем такой платеж можно будет распределить по заказам, расчетным документам.
Такой платежный документ будет показываться в списке нераспределенных платежей в форме помощника зачета оплаты и по такому платежному документу можно зачесть оплату без формирования документа взаимозачета задолженности.
Если платежный документ распределен по документам, то запрещается отмена проведения такого платежного документа. Для отмены проведения платежа потребуется предварительная отмена зачтенной оплаты по документу.
Если в платежном документе не указана дополнительная аналитика учета по партнерам - договор, то такой платежный документ будет показываться в списке неиспользованных авансов в помощнике зачета оплат.
Зачет оплаты будет выполняться с использованием документа Взаимозачет задолженности.
Если аванс поступает по договорам с детализацией расчетов «По заказам», «Авансы по заказам, долг по накладным» в счет предстоящих поставок и на момент поступления авансов есть заказы, то такой платеж можно распределить по заказам, подобрав объекты расчетов (заказы) по остаткам (команда Подобрать по остаткам).
Объектом расчетов и основанием платежа будет установлен заказ. Сумма платежа автоматически распределяется по объектам расчетов заказам. Авансы будут числиться на заказах.
Если аванс поступает по договорам с детализацией расчетов «По договорам», «Аванс по договорам, долг по накладным» в счет предстоящих поставок, то такой платеж можно распределить по нескольким договорам, подобрав объекты расчетов (договоры) по остаткам в платежном документе.
Объектом расчетов и основанием платежа будет договор. Сумма платежа будет распределена по нескольким объектам расчетов - договорам. Аванс будет числиться на договорах.
Зачет оплаты, когда объектом расчетов является платежный документ «Списание безналичных ДС»
В случаях, когда перечисление аванса выполняется по договору с детализацией расчетов «По расчетным документам», «По заказам», «Авансы по заказам, долг по накладным» и на момент перечисления авансов нет заказов, накладных, то объектом расчетов будет платежный документ Списание безналичных ДС.
В расшифровке платежа как в режиме Без разбиения, так и в режиме Списком показывается информация о том, что объектом расчетов является «этот документ» - то есть платежный документ.
Договор можно указать в качестве дополнительной аналитики расчетов с партнерами в поле Договор (в режиме Без разбиения). Значение этого поля учитывается в аналитике учета по партнерам в движениях по регистрам расчетов.
В режиме Списком договор, группа финансового учета расчетов с партнерами указываются в форме реквизитов объекта расчетов, доступной по гиперссылке Без указания объекта расчетов.
Аванс будет числиться на платежном документе. В дальнейшем такой платеж можно будет распределить по заказам, расчетным документам.
Такой платежный документ будет показываться в списке нераспределенных платежей в форме помощника зачета оплаты и по такому платежному документу можно зачесть оплату без формирования документа взаимозачета задолженности.
Если платежный документ распределен по документам, то запрещается отмена проведения такого платежного документа. Для отмены платежа потребуется предварительная отмена зачтенной оплаты по документу.
Если перечисление аванса выполняется по договорам с детализацией расчетов «По заказам», «Авансы по заказам, долг по накладным» в счет предстоящих поставок и на момент поступления авансов есть заказы, то можно распределить платеж по заказам, подобрав объекты расчетов (заказы) по остаткам (команда Подобрать по остаткам). Объектом расчетов будет установлен заказ.
Сумма платежа распределяется по объектам расчетов - заказам. Аванс будет числиться на заказах.
Если перечисление аванса выполняется по договорам с детализацией расчетов «По договорам», «Аванс по договорам, долг по накладным» в счет предстоящих поставок, то такой платеж можно распределить по нескольким договорам, подобрав объекты расчетов (договоры) по остаткам.
Объектом расчетов будет договор. Сумма платежа будет распределена по указанным объектам расчетов - договорам. Аванс будет числиться на договорах.
Если платежный документ распределен по документам, то запрещается отмена проведения такого платежного документа. Для отмены проведения платежа потребуется предварительная отмена зачтенной оплаты по документу.
Взаимозачет задолженности
Для оформления операций взаимозачета предназначен документ Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Взаимозачет задолженности.
Документ Взаимозачет задолженности предназначен для отражения прекращения (полностью или частично) существующих встречных обязательств по оплате, переноса дебиторской и кредиторской задолженности с одного договора на другой (в том числе между организациями и контрагентами), отражения операций зачета/корректировки задолженности по любому договору, а не только по договору уступки права требования.
Взаимозачет можно оформлять между двумя контрагентами, а можно «перебрасывать» задолженность внутри контрагента с одной аналитики расчетов на другую.
В документе Взаимозачет задолженности предусмотрена возможность выбора операции и стороны зачета. Выбор типа операции осуществляется в форме Помощник настройки взаимозачета:
1.Перенос аванса клиента - перенос поступивших ранее авансов c нескольких объектов расчетов на один. Если же оплата поступила текущим днем, то рекомендуется в документе оплаты указать верный объект расчетов, что исключает необходимость использования даного типа операции.
2.Перенос долга клиента - перенос задолженности клиента по нескольким объектам расчетов на один.
3.Перенос аванса поставщику - перенос выданных ранее авансов c нескольких объектов расчетов на один. Если же оплата перечислена текущей датой, то рекомендуется в документе оплаты указать верный объект расчетов, что исключает необходимость использования данного типа операции.
4.Перенос долга поставщику - перенос задолженности поставщику по нескольким объектам расчетов на один.
5.По встречным обязательствам - взаимозачет кредиторской задолженности организации перед контрагентом как поставщиком и дебиторской задолженности контрагента как клиента перед организацией. Операция может быть оформлена в рамках одной организации и одного контрагента.
6.Прочие - Отражение оплаты через комиссионера – поступление оплаты от конечного покупателя комитенту через комиссионера. Возникает долг комитента перед клиентом и долг комиссионера перед комитентом. По данным этой операции комитентом создается счетфактура на аванс выданный.
7.Прочие - Отражение возврата оплаты через комиссионера – возврат оплаты от комитента покупателю через комиссионера.
8.Произвольный взаимозачет.
Операции могут быть выполнены между разными сторонами зачета:
9.в рамках одной организации и одного контрагента;
в рамках одной организации и между двумя контрагентами;
между двумя организациями в рамках одного контрагента.
Команда Рассчитать взаимозачет запускает фоновое распределения взаиморасчетов по документам, по окончанию которого заполняются табличные части на возможную сумму зачета оплаты. Команда доступна для операций «Произвольный взаимозачет», «По встречным обязательствам».
Команда Подобрать по остаткам вызывает форму подбора остатков расчетов по документам.
Перенос аванса и долга
Операции Перенос аванса клиента (Перенос аванса поставщику) предназначены для переноса аванса с сохранением расчетного документа и курса расчетов. При использовании этих операций задолженность переносится с одного объекта расчетов на другой без вычета НДС с аванса, формирования нового счета-фактуры на аванс и записей в книгах покупок и продаж. Движения по НДС будут сформированы при реализации, поставке по новому объекту расчетов и зачете аванса.
Взаимозачет задолженности с типом операции по переносу аванса клиента/поставщику между разными валютами взаиморасчетов не поддерживается, рекомендуется использовать тип операции «Произвольный взаимозачет».
Если необходимо отразить погашение задолженности, то используется тип операции Перенос долга клиента (Перенос долга поставщику), при которой также сохраняются расчетный документ, курс расчетов и дата планового погашения задолженности.
Отражение данных операций предусматривает указание одного получателя и объекта расчетов на закладе Получатель, суммы регламентированного и управленческого учета скрыты и рассчитываются вручную.
Если требуется отразить зачет встречных обязательств, при котором будет выполняться погашение задолженности, то рекомендуется использовать тип операции По встречным обязательствам.
Произвольный взаимозачет
Если ни один из предложенных типов операции не подходит, то можно использовать тип операции Произвольный взаимозачет, что позволяет настроить необходимые параметры взаимозачета.
При данном типе операции:
1.при переносе аванса закрывается аванс по «старому» объекту расчетов и возникает аванс по «новому» объекту расчетов;
2.предусмотрен перенос аванса, долга с нескольких объектов расчетов на несколько других объектов расчетов;
3.поддерживается перенос аванса между разными валютами взаиморасчетов, для этого при выборе операции «Произвольный взаимозачет» становятся доступными колонки «Сумма регл» и «Сумма упр»;
4.при распределении переносимых расчетных документов на объекты расчетов расчетным документом становится сам взаимозачет задолженности;
5.становятся видны колонки «Сумма упр» и «Сумма регл».
Тип расчетов определяется выбором типа дебитора/кредитора. Например, выбранный для дебитора тип Клиент позволяет подобрать объекты расчетов в таблицу дебиторской задолженности только по расчетам с клиентами.
Документ Взаимозачет задолженности формируется с заполненными суммами регламентированного и управленческого учета. При проведении документа взаимозачета контролируется соответствие сумм управленческого и регламентированного учета в табличных частях документа.
При расчетах в валюте, у.е взаимозачет задолженности проводится по указанному в нем курсу расчетов. Курс расчетов = Сумма (регл)/Сумма взаиморасчетов.
Установить необходимый курс расчетов можно, скорректировав сумму (регл.), сумму (упр.) и сумму взаиморасчетов.
Например, оформлены платежные документы, по курсу 85 - 5000 EUR и по курсу 87 - 20 000 EUR. При создании взаимозачета в табличных частях «Кредиторская задолженность» и «Дебиторская задолженность» заполняются суммы управленческого и регламентированного учета, рассчитанные по среднему курсу остатков взаиморасчетов (5000 EUR * 85 + 20 000 EUR * 87)/ (5000 + 20 0000) = 86,6 (средний курс расчетов).
Взаимозачет задолженности с типом операции Произвольный взаимозачет, проведенный в один день с отгрузкой/поставкой, всегда отображается как аванс.
При использовании типа операции Произвольный взаимозачет и при проведении в один день накладной и взаимозачета задолженности, которым переносится аванс, изначально отражается аванс, образованный взаимозачетом, и только потом его зачет. Например, поступил аванс 01.09 по договору №1, Реализация 10.09 (в начале дня) по договору №2, Взаимозачет задолженности 10.09 (в конце дня).
Взаимозачетом возникает аванс по договору №2. Поскольку аванс поступил раньше, нежели оформлена реализация, взаимозачет задолженности воспринимается как перенос аванса с договора №1 на договор №2. На договоре № 2 образуется аванс, который зачитывается по реализации с учетом курса аванса.
Прочие операции
При отражении прочих операций «Отражение оплаты через комиссионера»/«Отражение возврата оплаты через комиссионера» на закладке «Дополнительно» заполняются данные по входящему платежному документу (реквизиты «Номер» и «Дата»), используемые для выставления счетов-фактур на аванс. Дата счета-фактуры комиссионера автоматически заполняется датой документа взаимозачета задолженности.
При проведении взаимозачета задолженности срабатывает проверка, что дата входящего платежного документа может быть за 5 дней от даты выставления счета - фактуры комиссионером (даты документа взаимозачета) или равна ей. Дата платежного документа может быть меньше даты счета-фактуры комиссионером на 5 дней и не может быть больше даты счета-фактуры.
Для отражения поступления аванса на счет комитента от конечного клиента через комиссионера оформляется входящий платежный документ (документы Приходный кассовый ордер, Поступление безналичных ДС).
По данным документа Взаимозачет задолженности оформляется документ Счет-фактура на аванс в рабочем месте Финансовый результат и контроллинг – НДС – Авансы полученные - НДС с полученных авансов.
Документ Взаимозачет задолженности с указанием операции Прочие - Оплата подарочным сертификатом розничной продажи используется для зачета оплаты подарочным сертификатом в ручную. Подробное описание функциональности работы с подарочными сертификатами приводится в разделе Подарочные сертификаты
Корректировка задолженности
Для оформления операции начисления, списания задолженности, возникшей в процессе оформления хозяйственных операций между организациями предприятия и ее клиентами или поставщиками, предназначен документ Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Корректировка задолженности.
С использованием документа корректировки задолженности можно отразить следующие операции:
1.Списание дебиторской задолженности на расходы или активы:
списание дебиторской задолженности клиента перед организацией; списание дебиторской задолженности поставщика перед организацией;
2.Начисление дебиторской задолженности на доходы или пассивы:
восстановление, начисление дебиторской задолженности клиента перед организацией;
начисление дебиторской задолженности поставщика перед организацией.
3.Списание кредиторской задолженности на доходы или пассивы:
списание кредиторской задолженности организации перед клиентом; списание кредиторской задолженности организации перед поставщиком; 1. Начисление кредиторской задолженности на расходы или активы:
начисление кредиторской задолженности организации перед клиентом;
начисление кредиторской задолженности организации перед поставщиком.
4.Списание дебиторской задолженности за счет резервов по сомнительным долгам на расходы или активы. Для различного отражения в
БУ и НУ и формирования разниц на закладке «Расходы и активы» необходимо выбрать статью расходов, в карточке которой снят признак «Принимается к налоговому учету по налогу на прибыль».
5.Списание дебиторской задолженности за счет резервов по сомнительным долгам на расходы или активы.
Операции по начислению дебиторской и кредиторской задолженности работают только при ведении взаиморасчетов «онлайн».
В зависимости от выбранной операции в документе необходимо заполнить информацию о статье расходов, доходов, активов/пассивов, на которую необходимо отнести задолженность.
При списании дебиторской задолженности за счет резерва резервы формируются под объект расчетов и расчетный документ, поэтому при проведении списания выполняется поиск резерва под указанную задолженность в разрезе текущего документа. При первом проведении программа не находит резерв, потому что данных в регистрах взаиморасчетов пока нет. В дальнейшем при восстановлении взаиморасчетов в рамках процедуры Закрытие месяца выполняется перерасчет суммы резервов, в ходе которого формируются движения по связанным регистрам «Резервы по сомнительным долгам».
Для начисления штрафов (пеней, неустойки) и отражения в расчетах с поставщиками (клиентами) суммы выставляемой претензии используется документ Корректировка задолженности.
Начислить претензию можно на объект расчетов «Претензия» либо на объект расчетов - заказ, накладная, договор.
На объекте расчетов, по которому выставляется претензия, отражается задолженность контрагента.
Несколько объектов расчетов могут быть отнесены только на одну статью доходов/расходов, активов/пассивов.
Только один объектов расчетов может быть распределен на несколько статей доходов/расходов, активов/пассивов.
Начисление кредиторской задолженности выполняется в корреспонденции с расходами.
Если были дополнительные расходы по возвратам поставщику и эти расходы необходимо перевыставить поставщику, то для заполнения информации о таких расходах в табличной части документа корректировки задолженности предназначена команда Заполнить доп. расходами. Сумма дополнительных расходов берется из РН «Себестоимость товаров» документа возврата товаров поставщику.
Сверка взаиморасчетов
Предусмотрена сверка взаиморасчетов между организациями, между организацией и сторонним контрагентом. Результат сверки оформляется документом Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверка взаиморасчетов.
В форме списка документов Сверки взаиморасчетов выводится колонка, отмечающая наличие присоединенных файлов и команда открытия присоединенных файлов документа.
Акт сверки взаимных расчетов отражает все суммы расчетов (оплат, отгрузок, корректировок долга), проведенных между организацией и выбранным контрагентом за указанный период в валюте расчетов или в валюте регламентированного учета (рублях).
Общепринятой стандартной формы составления акта нет. Документ оформляют в свободной форме или по собственному шаблону.
Поддерживается формирование сверки:
1.по расчетам с клиентами, поставщиками (по договорам с клиентами, поставщиками);
2.расчетам с кредиторами, дебиторами (по договорам кредитов, депозитов и займа);
Для формирования сверки взаиморасчетов предназначен Помощник создания сверок взаиморасчетов (Казначейство – Взаимозачеты и списание задолженности – Сверка взаиморасчетов), работа с которым представлена в виде нескольких последовательных шагов.
Периоды и отборы
На шаге 1 помощника создания сверок взаиморасчетов доступны отборы как по основным критериям (договорам, организации, контрагенту, менеджеру), так и расширенные отборы (по типу расчетов, организациям, партнерам, договорам и др.).
В поле Контрагент можно выбрать организацию или контрагента.
Настройки формирования и печати акта сверки
На шаге 2 для создаваемых документов можно указать дату создания и параметры, по которым будут разбиты документы при создании:
1.по Типам расчетов - по каждому типу расчетов будет создан отдельный документ;
2.Партнерам - по каждому партнеру будет создан отдельный документ (при включенной опции независимого ведения партнеров и контрагентов).
3.Договорам - по каждому договору с контрагентом будет создан отдельный документ.
По организациям и контрагентам разбивка документов происходит всегда.
Дополнительная разбивка создаваемых документов может привести к увеличению их количества.
Предусмотрена настройка печати акта сверки по гиперссылке Настройки печати на шаге 2.
Действия с документами сверки взаиморасчетов
На шаге 3 помощника создания сверок взаиморасчетов можно выбрать действие с документами сверки взаиморасчетов. На этом шаге также можно убедиться, что будут созданы требуемые документы. При необходимости отменить создание части документов.
Можно выбрать несколько строк и установить для них необходимое действие (например, Для новых документов – Не создавать).
Сверка по расчетам с клиентами/поставщиками
На закладке Взаиморасчеты отображаются данные по расчетам с клиентами и поставщиками.
Взаиморасчеты с контрагентами всегда сверяются в разрезе объектов расчетов. В сверке взаиморасчетов предусмотрены режимы отображения данных:
1. Объекты расчетов (общая информация) – отображается перечень сверяемых объектов расчетов.
2. Детальные записи (детальная информация) – отображается перечень расчетных документов по каждому объекту расчетов.
Режим отображения «Объекты расчетов»
В документе акта сверки по объектам расчетов начальный и конечный остатки отображаются как в валюте расчетов, так и в валюте регламентированного учета, приход и расход отображаются в валюте расчетов.
Начальное сальдо заполняется по данным остатков, обороты (приход/расход) и конечное сальдо рассчитываются автоматически, исходя из детальных записей.
Режим отображения «Детальные записи»
В режиме детальных записей сверка выполняется по суммам документа в валюте документа.
В режиме детальных записей есть возможность отобрать строки в табличной части сверки по объекту расчетов с помощью команд Реквизиты выбранного объекта расчетов выводятся на форму документа сверки расчетов в виде информационной надписи.
По расчетным документам в валюте, рублях предусмотрено отображение долга и аванса в валюте регламентированного учета.
Аванс в валюте регламентированного учета рассчитывается по курсу на дату отражения аванса.
Сверка по финансовым инструментам
На закладке Расчеты по финансовым инструментам выводятся данные по расчетам по договорам кредитов, депозитов/займов.
Сверка прочих расчетов выполняется в рамках договоров и типов сумм. Сверяются суммы в валюте договора.
Заполнение расхождений
Сверка расчетов по умолчанию заполняется по данным организации. Суммы расчетов по данным контрагента равны суммам расчетов по данным нашей организации и выделены серым цветом.
Если в ходе сверки обнаруживаются расхождения, то в документе необходимо установить признак Есть расхождения. При этом в документе становятся видимыми колонки По данным контрагента.
При наличии расхождений между суммами шрифт меняется на черный цвет.
Настройки и печать акта сверки
В момент печати акта сверки взаиморасчетов (команда Акт сверки взаиморасчетов) выводится форма с настройками печати акта. Также настройка печати доступна и при создании акта сверки с использованием помощника (на шаге 2).
В печатной форме акта сверки группировать расчеты можно:
1.По объектам расчетов - по каждому объекту расчетов будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.
2.По договорам - по каждому договору будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.
3.По валютам - по каждой валюте взаиморасчетов будет выведена отдельная таблица с остатками и оборотами по взаиморасчетам.
Дополнительные настройки печати:
1. Не заполнять колонки по данным контрагента - колонки по данным контрагента будут пустыми, независимо от наличия расхождений и заполненности по данным контрагента.
2.Выводить Долг/Аванс как Дебет/Кредит - данные взаиморасчетов будут выведены в печатную форму в терминах «Дебет/Кредит».
3.Выводить в валюте регламентированного учета – по документам в валюте будут выведены суммы в валюте регламентированного учета (в колонках «Аванс», «Долг», «Дебет», «Кредит») для сверки курсов отражения полученных и переданных авансов, задолженности. Итоговая сумма задолженности выводится только в валюте регламентированного учета.
4.Выводить совместн о расчеты с клиентами и поставщиками - будут выведены данные взаиморасчетов по контрагенту, который является и поставщиком и клиентом.
В валютной сверке итоговая сумма задолженности всегда выводится только в валюте взаиморасчетов. Вывод итоговой рублевой суммы не предусмотрен.
Поддерживается отображение курсовых разниц в акте сверки взаиморасчетов.
Печатная форма сверки по прочим расчетам (договорам кредитов/депозитов, займов).
Номера счетов-фактур в сверке взаиморасчетов
Поддерживается возможность вывода в акт сверки описания документа в формате: «Продажа № Номер Накладной (Счет-фактура/УПД №Номер Счета-фактуры)». Дополняющий номер счета-фактуры позволит определить, о каком конкретно документе идет речь.
В печатную форму акта сверки выводятся номера документов с наименованием типа «Продажа № 3 от 12.03.19 г. (Счет-фактура №2 от 12.02.19 г.). В универсальном передаточном акте печатается номер счета-фактуры.
Если счет-фактура отсутствует, то будет выводиться номер накладной.
Использование объекта расчетов в других объектах
Если объект расчетов используется в документах (например, в сверке расчетов, в платежном документе), то запрещено изменение этого объекта расчетов. При проведении объекта расчетов, в который внесены изменения, будет выходить соответствующее сообщение.
Разрешение данного изменения могло бы приводить к возникновению ситуаций, когда, например, изменили реализацию, а сверку расчетов провели по несуществующему объекту расчетов (был объект расчетов – накладная, стал объект расчетов – договор).
Для возможности проведения необходимо удалить объект расчетов из документов, в которых используется этот объект расчетов. Например, если объект расчет ов – документ «Реализация товаров и услуг» указан в сверке расчетов, то для проведения реализации необходимо удалить реализацию из сверки расчетов.
Отчеты по взаиморасчетам с партнерами
Для анализа данных по расчетам с партнерами предусмотрены отчеты:
1.Ведомость расчетов с клиентами/Ведомость расчетов с поставщиками.
2.Сводная ведомость расчетов.
3.Карточка расчетов с клиентами/Карточка расчетов с поставщиками.
4.Задолженность клиентов по срокам/Задолженность поставщикам по срокам.
5.Платежная дисциплина клиентов.
6.Динамика просроченной задолженности.
В режиме расчетов Онлайн отчеты содержат более расширенные возможности в сравнении с отчетами в режиме Офлайн.
Ведомость расчетов с клиентами/Ведомость расчетов с поставщиками
Отчеты «Ведомость расчетов с клиентами»/ «Ведомость расчетов с поставщиками» предназначены для детального анализа взаиморасчетов с клиентами и поставщиками и позволяют ответить на вопросы:
1.Как изменилась задолженность за текущий период?
2.Какое текущее сальдо расчетов?
С использованием отчетов предусмотрена:
3.Расшифровка данных до расчетног о документа, регистратора, даты возникновения задолженности, даты планового погашения.
4.Формирование данных в валюте упр., регл. учета и в валюте взаиморасчетов.
Планируемые отгрузки в отчете по ведомости расчетов с клиентами выводятся в зависимости от варианта действия, установленного в заказе клиента. Если используется режим «Заказа со склада и под заказ», то в отчете в колонке «Заказано» выводятся суммы по данным взаиморасчетов, которые формируются только для строк готовых к отгрузке (с действием «Отгрузить»).
Для расшифровки строки отчета до регистратора можно сформировать отчет Карточка расчетов с клиентами/Карточка расчетов с поставщиками, кликнув два раза на нужную строку и выбрав меню «Расшифровать другим отчетом».
Сводная ведомость расчетов
Отчет предназначен для сводного анализа взаиморасчетов с партнерами (клиентами и поставщиками).
С использованием отчета предусмотрена:
1.Расшифровка данных до объекта расчетов, расчетного документа, регистратора, даты возникновения задолженности, даты планового погашения.
2.Формирование данных в валюте упр., регл. учета и в валюте взаиморасчетов.
Карточка расчетов с клиентами/Карточка расчетов с поставщиками
Отчеты предназначены для сверки взаиморасчетов с клиентом/поставщиком соответственно. В отчетах выводится детальная информация о состоянии взаиморасчетов, плановой оплате и плановой отгрузке на момент проведения каждого документа.
Отчет по карточке расчетов с клиентами можно сформировать из документов – «Заказ клиента», «Реализация товаров и услуг» и из карточки «Контрагента».
Отчет по карточке расчетов с поставщиками можно сформировать из документов – «Заказ поставщику», «Приобретение товаров и услуг» и из карточки «Контрагента».
В отчетах выводится информация о взаиморасчетах, то есть, по каким документам осуществлялись операции по оплате, реализации или возврату товаров, работ, услуг.
В отчете можно получить информацию о том, какими документами была погашена задолженность клиента по оплате проданных товаров, а также наша задолженность в части обязательств перед клиентом.
Отчет рекомендуется формировать в разрезе объектов расчетов, но при необходимости можно сформировать и с детализацией до расчетного документа, чтобы можно было определить, какая оплата, и на какую накладную закрылась и почему.
В отчете можно формировать данные за период и в разных валютах (в валюте взаиморасчетов, в валюте упр. учета, регл. учета).
Задолженность клиентов/Задолженность поставщикам
Отчеты показывают текущее состояние расчетов и позволяют оценить общее состояние задолженности по клиентам/поставщиками, проконтролировать своевременность оплаты товаров, поставленных в кредит. Расчет задолженности производится на основании определенных для него этапов оплаты в соответствии с графиком оплаты, указанным в соглашении.
Использование отчета по задолженности поставщикам позволяет получить ответы на следующие вопросы:
1.Какова сумма задолженности по неоплаченным поставкам товаров?
2.Какова сумма плановой оплаты по заказам и графикам договоров?
3.Какие клиенты, поставщики имеют наибольшую сумму просроченной оплаты за поставленные товары?
4.На какую сумму планируется поставка от поставщиков?
5.На какую сумму ожидается оплата поставщикам?
6.Какова сумма задолженности поставщиков перед организацией?
Использование отчета по задолженности клиентов позволяет получить ответы на следующие вопросы:
1.Какова сумма задолженности по неоплаченным отгрузкам товаров?
2.Какова сумма плановой оплаты по заказам и графикам договоров?
3.Кто из клиентов имеет наибольшую сумму просроченной задолженности и плановой оплаты?
4.На какую сумму планируется отгрузка клиенту?
5.На какую сумму ожидается оплата от клиента?
6.Какова сумма задолженности организации перед клиентом?
7.На какую сумму поступила оплата от клиента, но платежи еще не подтверждены банком?
С использованием отчетов предусмотрена расшифровка данных до объекта расчетов, расчетного/планового документа, даты возникновения задолженности, даты планового погашения.
Задолженность клиентов по срокам/ Задолженность поставщикам по срокам
Отчеты позволяют проанализировать плановую (условную) и фактическую (безусловную) задолженность. Такая возможность обеспечивается за счет настройки Включать задолженность клиента (в форме Настройки отчета).
Анализируя данные отчета, менеджер может принимать решения: активизировать работу с дебиторской задолженностью, запретить отгрузки клиентам с большой суммой просроченной задолженности и т. д.
Формирование отчетов по дебиторской и кредиторской задолженности возможно: 1. с использованием различных вариантов классификации задолженности;
1. либо с использованием стандартной классификации задолженности.
Схема работы с вариантами классификации задолженности зависит от функциональной опции НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Предприятие – Организации – Несколько вариантов классификации задолженности.
Если на предприятии используются несколько вариантов классификации задолженности, то необходимо установить функциональную опцию
Несколько вариантов классификации задолженности. При установленной опции появляется гиперссылка НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Предприятие – Организации – Варианты классификации задолженности, обеспечивающая доступ к форме, при помощи которой можно задать различные варианты классификации задолженности партнеров (клиентов/поставщиков). Различные варианты классификации используются при формировании отчетов по дебиторской и кредиторской задолженности.
Пример
Требуется проконтролировать задолженность клиентов с разбивкой по интервалам долга 15, 35 и 55 дней. В этом случае в перечень интервалов задолженности нужно добавить четыре строки (четыре диапазона): «Нижняя граница – 1 (день)», «Нижняя граница – 15 (дней)», «Нижняя граница – 35 (дней)» и «Нижняя граница – 55 (дней)».
В перечне интервала задолженности будет четыре наименования промежутка: «От 1 до 14 дней» – допустимая задержка оплаты, «От 15 до 34 дней» – средняя степень просрочки, «От 35 до 54 дней» – высокая степень просрочки и «Свыше 55 дней» – критичный интервал просрочки.
В рамках созданного интервала задолженности «Интервал задолженности 15–35–55» можно проконтролировать задолженность клиентов по срокам с целью принятия соответствующих мер.
Если на предприятии применяется настройка стандартной классификации, то установка функциональной опции Несколько вариантов классификации задолженности не требуется. При этом будет доступна настройка стандартной классификации задолженности НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Предприятие – Организации – Настройка классификации задолженности. При необходимости можно внести изменения в стандартную классификацию задолженности. Наличие данной настройки позволяет формировать отчеты по дебиторской и кредиторской задолженности в рамках стандартной классификации. Для новых информационных баз, где нет ни одного классификатора задолженности, автоматически создается стандартная классификация, которая заполняется предопределенным типовым интервалом задолженности.
Стандартную классификацию задолженности можно использовать при формировании следующих отчетов:
1.Продажи – Отчеты по продажам – Задолженность клиентов по срокам (дебиторская задолженность) – позволяет контролировать текущее состояние дебиторской задолженности и производить анализ клиентов с наибольшей просрочкой с разбивкой по интервалам задолженности;
2.Закупки – Отчеты по закупкам – Задолженность поставщикам по срокам (кредиторская задолженность) – позволяет контролировать текущее состояние кредиторской задолженности по поставщикам, размерам и длительности просрочки с разбивкой по интервалам долга;
3.Досье партнера (только если вариант классификации задолженности один).
Формирование отчетов в разрезе классификаций задолженности осуществляется следующим образом:
4.Если на предприятии используются несколько вариантов классификации, то формирование отчетов осуществляется в разрезе классификации, установленной в поле Классификация на форме отчета. Данное поле может быть заполнено одним из вариантов классификации задолженности.
5.Если на предприятии используется стандартный вариант классификации, то формирование отчетов осуществляется в разрезе стандартной классификации. При этом выбор классификаций недоступен на форме отчетов.